こんにちは！
アシストエンジニアリングです
「NISAって聞いたことはあるけれど、実際にどんな制度なのかよくわからない…」と思っている方も多いのではないでしょうか。
NISAは、少額から投資を始めたい人にとって、税金の面で大きなメリットがある制度です
この記事では、そんな「NISA」について、わかりやすく解説していきます
NISAって何？
NISA（ニーサ）は、2014年に始まった「少額投資非課税制度」です。
この制度は、貯金に頼るだけでなく、投資で資産を増やしたい人をサポートするために作られました
通常、株や投資信託などで得た利益には約20％の税金がかかりますが、NISA口座を使うと、一定額までの利益に税金がかからなくなります
そして、2024年からは、さらに多くの人が使いやすく、より多くの投資ができる「新NISA」がスタートし、これまでよりもさらに投資の幅が広がっています
では、ここからは新NISAについて詳しく見ていきましょう。
旧NISAと新NISA のちがい
1.つみたて投資枠と成長投資枠の併用が可能
旧NISA制度では、「つみたてNISA」と「一般NISA」のどちらか一方を選ぶ必要がありましたが、新NISAでは「つみたて投資枠」と「成長投資枠」を同時に利用することができ、投資の幅が広がりました。
つみたて投資枠とは
つみたて投資枠は、年間120万円までの積立投資が可能な非課税枠です
国の基準を満たした厳選された投資信託が買付の対象なので、初心者の方でもはじめやすいのが特徴です
この枠では、長期的な運用に向いた投資信託が対象となっており、少額から定期的に投資を行うことでリスクを分散し、資産を増やすことを目指します。
成長投資枠とは
成長投資枠は、年間240万円まで投資できる枠で、一括投資や積立投資のどちらにも対応しています
成長投資枠では、投資信託はもちろん上場株式や国内外の株式やREITなどにも投資でき、つみたて投資枠よりも投資対象商品が多いことが特徴です。
成長投資枠は1,200万円まで非課税で投資できるため、より多くの資産を運用することが可能です
積み立て投資枠と成長投資枠、これら2つの投資枠を併用することで、年間最大360万円まで非課税で投資ができ、生涯にわたって最大1,800万円までの利益が非課税となるため、資産形成の大きな助けになります
2.非課税保有期間が無期限化
旧NISA制度では、一般NISAは最長5年間、つみたてNISAは最長20年間という非課税で投資を保有できる期間が決まっていました。
しかし、新NISAではこの期間に制限がなくなり、非課税での保有が無期限となります
これにより、非課税期間の終了を気にすることなく、長期的に投資を続けることができるようになりました
NISAのデメリットは？
1.元本割れの可能性がある
元本割れとは、投資したお金（元本）が減ってしまい、資産価値が投資した金額を下回ることを指します。
NISAで購入できる株式や投資信託には元本保証がないため、経済の変動などによってこのリスクが生じる可能性があるのです
ただし、資産を分散し、長期間にわたって積立投資を行うことで、元本割れのリスクは軽減できると言われています
たとえば、積立投資を5年間続けた場合、元本割れのリスクは約10％とされていますが、これを20年間に延ばすと、リスクはさらに減少するというデータもあります。
2.投資対象商品が決まっている
新NISAでは、投資できる商品があらかじめ決められています。
つみたて投資枠では、金融庁が定めた基準を満たした、長期の積立や分散投資に適した投資信託に限られています。
この枠で購入できる商品は、旧つみたてNISAと同じく、安定性が高いものが多く選ばれています
一方、成長投資枠では、上場株式や投資信託など、つみたて投資枠よりも多くの選択肢があります。
ただし、整理銘柄や信託期間が20年未満の投資信託、毎月分配型の投資信託など一部の商品は対象外となっています
投資できる商品があらかじめ決められていることで、選べる商品の幅が狭く感じるかもしれませんが、安全性を考慮した商品が多いため、特に初心者には安心して投資できる環境が整っているともいえます
もしこれらの対象外商品に投資したい場合は、NISA口座ではなく課税口座での投資が必要となり、その場合は利益に対して約20％の税金がかかるため、注意が必要です
以上、NISAについて解説しました
新NISAは、これまでよりも投資しやすく、長期的に資産を増やすための強力なサポートとなることがわかりましたね
これから資産形成を始めたい方や、すでに投資をしている方にとっても新NISAは大きなチャンスとなるでしょう。
デメリットも考慮したうえで、まずは少額からでもムリなく始めて、将来のための準備を始めてみてはいかがですか？
